第一部分：广西民族中等专业学校概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：广西民族中等专业学校2021年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：广西民族中等专业学校2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

 

  

第一部分：广西民族中等专业学校概况

 

一、主要职能

广西民族中等专业学校是广西壮族自治区民族宗教事务委员会管理的全日制普通中等职业学校，为相当正处级财政全额拨款事业单位，增挂广西壮文学校、广西民族高中牌子。学校主要职能：开展中等职业学历教育、职业培训、普通高中教育，并根据有关民族教育政策，承担壮文教育、培养壮汉双语教学师资等任务。

二、机构设置情况

广西民族中等专业学校（广西壮文学校、广西民族高中）是自治区民宗委直属财政全额拨款事业单位。学校组织建设系一套班子，三块牌子。内部共设置管理机构8个，即：办公室、教务科、学生科、总务科、招生与就业指导工作办公室、人事科、保卫科、离退休人员工作科。教辅机构：现代教育与信息技术中心、教研与评估室以及工会、共青团组织等群团组织。上设党委，直接对学校进行统一管理。

根据自治区编委《关于调整自治区教育厅所属事业单位机构编制事项的批复》规定，广西民族中等专业学校实名编制225名，后勤控制数8名，非实名人员控制数55人。实有在职人员219人，离退休人员117人（其中离休1人），现有在校学生5094人，中专生3106人，高中生1988人。

第二部分：广西民族中等专业学校2021年度部门决算报表

 

2021年度部门决算报表主要包括：《收入支出决算总表》、《收入决算表》、《支出决算表》、《财政拨款收入支出决算总表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》、《一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》。

（此部分另附表格，详见附件：广西民族中等专业学校2021年度部门决算公开表）

 

第三部分：广西民族中等专业学校2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）2021年度总收入9,362.62万元，其中：上年结转结余612.56万元；本年收入8,750.07万元，较2020年度总收入决算数增加2,011.47万元，增长29.85%。收入具体情况如下:

1.一般公共预算财政拨款收入5,973.35万元。较2020年度决算数增加690.44万元，增长13.07%。增长的原因是：一是学校学生人数增加，生均公用经费拨款收入增加；二是年中追加职业教育质量提升计划专项资金（中央）。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

4.事业收入512.01万元，其中：中专学费4.78万元，中专住宿费186.55万元，高中学费173.91万元，高中住宿费146.77万元。较2020年度决算数增长43.96万元，增长9.39%。增长主要原因是：2020年受新冠疫情影响，学生延迟开学，学生学费、住宿费收入减少，2021年恢复正常。

5.上级补助收入0万。

6.其他收入2,264.70万元。其中包括：学校超市承包金收入，学校公租房租金收入、学校校园停车管理费等收入。较2020年度决算数增加1,289.05万元，增长132.12%。增长的主要原因是：自治区教育厅“广西现代职业教育示范项目”(国际贷款)下拨2021年资金。

7.用事业基金弥补收支差额0万元。

8.上年结转和结余612.56万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少517.23万元，下降45.78%，下降的主要原因是：①2020年现代职业教育质量提升专项结转资金2021年形成支出，项目已完工并验收，资金无结余。②2020年中等职业技术学校办学条件达标项目结转资金2021年形成支出，项目已完工并验收，资金无结余。③广西现代职业教育发展示范项目2020年结转资金2021年形成支出，实训大楼工程项目已完工并投入使用。

（二）2021年度总支出9,362.62万元，其中：本年支出8,411.61万元,较2020年支出决算数增加1,155.77万元，增长15.93%；年末结转结余951.02万元。支出具体情况如下：

1.教育支出7,836.20万元，主要用于学校单位人员经费和公用运行经费、实训基地建设和教学实训设备采购。较2020年度决算数增加1,106.67万元，增长16.44%。具体如下：

2050204高中教育275.04万元。主要用于：普通高中学生国家助学金发放，普通高中学生免学杂费支出等。较2020年度决算数减少447.29万元，下降61.92%。主要原因是2020年财政厅追加学校高中学生生均公用经费，功能科目2050204高中教育。2021年按照最新预算经费编制要求，生均经费均在“2050302中等职业教育”编制预算纳入年初预算。

2050302中等职业教育7,561.16万元。主要用于学校在职在编人员经费开支及学校教学公用运转经费、实训基地建设和设备采购、中职学生奖助学金发放等。较2020年度决算数增加2,168.01万元，增长40.20%。增长的主要原因是：一，学校中职达标项目建设投入，中职品牌专业及其他专业实训基地建设投入；二，自治区职业教育发展示范项目（实训大楼）工程施工进度款；三，2021年年中追加中央专项经费“追加2020年中央现代职业教育质量提升计划经费”120万元，用于中职“1+X证书”技能考证基地建设和自治区品牌专业建设支出（民族音乐与舞蹈专业）；四，2050399其他职业教育支出合并到2050302中等职业教育支出编报决算数。

2050399其他职业教育0万元。较2020年度决算数减少614.04万元，主要原因是：根据预算编制要求，将“编外人员经费”编入“2050302中等职业教育”功能科目，取消“2050399其他职业教育”编制。

2.社会保障和就业支出367.77万元，主要用于缴纳在职工养老保险、职业年金等。较2020年度决算数增加28.10万元，增长8.14%，主要原因是追加在职人员养老保险费、职业年金、物业补贴、离退休人员死亡抚恤金等。

（2080502）事业单位离退休125.26万元，较2020年度决算数增加61.36万元，增长96.03。增长的主要原因是：学校2021年离退休人员春节慰问金调整，离休由1000元/人调增至3000元/人，退休人员由800元/人调增至2000元/人；新增离退休生活补贴的发放。

（2080505）机关事业单位基本养老保险缴费支出170.72万元，较2020年度决算数增加13.56万元，增长8.63%。增长的主要原因是：调整职工养老保险基数增加养老保险费支出。

（2080506）机关事业单位职业年金缴费支出62.46万元，较2020年度决算数减少12.59万元，下降16.75%。减少的主要原因是：调整职工职业年金基数、及停缴退休人员职业年金。

（2080801）死亡抚恤9.33万元，较2020年度决算数减少34.23万元，下降78.58%。下降的主要原因是：2021年离退休干部死亡人数减少。

3.卫生健康支出79.20万元（2101102事业单位医疗），主要用于按照国家政策规定计缴的在职人员医疗保险费、生育保险费等。较2020年度决算数增加10.44万元，增长15.18%。增长的主要原因是：学校年中增人、调整职工医疗保险基数增加医疗保险费支出。

4.住房保障支出128.44万元（2210201住房公积金），主要用于缴纳在职工住房公积金。较2020年度决算数增加10.57万元，增长8.97%。增长的主要原因是：单位年中增人、调整职工公积金基数增加住房公积金支出。

5.年末结转和结余951.01万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加338.45万元，增长55.25%。增长的主要原因是：增加结转资金“广西现代职业教育发展示范项目实训大楼（德国复兴信贷银行联合融资贷款）”349.31万元；增加结转资金“2021年现代职业教育质量提升计划”97.16元。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2021年度一般公共预算支出6,045.66万元，较2020年度决算数增加499.85万元，增长9.01%。其中：基本支出2,535.30万元，项目支出3,510.36万元。

广西民族中等专业学校2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5,265.67万元，支出决算为6,045.66万元，完成年初预算的114.81%。

（一）教育支出年初预算为4,852.18万元，支出决算为5,617万元，完成年初预算的115.76%。主要用于学校教职工工资和定额办公经费及学生奖学金、助学金，校舍维护维修，教师教研教改，学生招生就业等。较2020年度决算数增加462.05万元，增长8.96%。增加的主要原因是：上年列支结转指标在2021年形成支出；学校实训大楼工程项目建设投入，学校中职达标项目建设投入，中职品牌专业及其他专业实训基地建设投入。

（2050204）高中教育275.04万元：学校普通高中学生国家助学金发放，普通高中学生免学杂费支出等。较2020年度决算数减少253.29万元，下降47.94%。主要原因是：2020年财政厅追加学校高中学生生均公用经费，功能科目2050204高中教育。2021年按照最新预算经费编制要求，生均经费均在“2050302中等职业教育”编制预算纳入年初预算。

（2050302）中等职业教育5,341.96万元：主要用于广西民族中专在职在编、编外人员经费开支；中职免学费补助经费、奖学金发放；现代职业教育质量提升计划；广西现代职业教育发展示范项目实训大楼基建；学校教学运转经费等。较2020年度决算数增加1,242.72万元，增长30.32%，主要原因是广西民族中专学校实训大楼工程项目建设投入，及学校中职达标项目建设投入，中职品牌专业及其他专业实训基地建设投入。

（2050399）其他职业教育0万元。较2020年度决算数减少527.38万元，主要原因是学校根据预算编制要求，将“编外人员经费”编入“2050302中等职业教育”功能科目，取消“2050399其他职业教育”编制。

（二）社会保障和就业支出年初预算为209.14万元，支出决算为221.02万元，完成年初预算的105.68%。主要用于学校按照国家政策规定计缴的在职人员养老保险费，发放的离休人员工资津补贴，离退休人员改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助、死亡抚恤等方面支出。较2020年度决算数增加16.80万元，增长8.23%。增长的主要原因是：学校追加在职人员养老保险费、职业年金、离退休人员死亡抚恤金等。

（2080502）事业单位离退休40.97万元，较2020年度决算数增加37.47万元，增长5.6倍。增长的主要原因是：2020年“改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助”编入2050302中等职业教育预算，2021年按预算编制最新要求，该项经费归入2080502事业单位离退休编制。

（2080505）机关事业单位基本养老保险缴费支出170.72万元，较2020年度决算数增加13.56万元，增长8.63%。增长的主要原因是：调整职工养老保险基数增加养老保险费支出。

（2080801）死亡抚恤9.33万元，较2020年度决算数减少34.23万元，下降78.58%。下降的主要原因是：2021年离退休干部死亡人数减少。

（三）卫生健康支出（2101102事业单位医疗）年初预算为77.95万元，支出决算数79.20万元，完成年初预算的101.60%，主要用于按照国家政策规定计缴的在职人员医疗保险费、生育保险费等。较2020年度决算数增加10.44万元，增长15.18%。增长的主要原因是：学校年中增人及调整职工医疗保险基数增加医疗保险费支出。

（四）住房保障支出（2210201 住房公积金）年初预算126.40万元，支出决算数128.44万元，完成年初预算的101.61%，主要用于按照国家政策规定计缴的在职人员住房公积金。较2020年度决算数增加10.57万元，增长8.97%。增长的主要原因是：学校年中增人、调整职工公积金基数增加住房公积金支出。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出2,535.30万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1,703.05万元，完成年初预算的98.96%。主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效奖、伙食补助费、事业单位绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、机关事业单位职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等。较2020年度决算数减少22.63万元，下降3.04%。减少的主要原因是：非实名编制聘用人员入编，非编人员其他工资福利支出减少，在职工退休等。

（二）商品和服务支出688.54万元，完成年初预算108.17%。主要用于：办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费等。较2020年度决算数增加201.37万元，增长41.33%。增长主要原因是：广西民族高中、民族中专学生人数增加，生均定额公用经费增加，学校的运行成本增加。

(三）对个人和家庭的补助支出143.70万元，完成年初预算的89.60%。主要包括：离休费、退休费、离退休人员生活补助、抚恤金、助学金、其他对个人和家庭的补助等。较2020年度决算数增加16.53万元，增长13%。增长的主要原因是：学校离退休生活补助增加，学生补助支出随人员的增加而增加。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

2021年度学校政府性基金决算数为0万元。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

2021年度学校国有资本经营决算数为0万元。

六、一般公共预算安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出9.38万元，完成年初预算的78.17%。比2020年决算数增加1.64万元，增长21.87%。增长的主要原因是：新购入公务车在免费保养期内，2020年车子的保养费用支出少，2021年车子的维修保养费正常开支；2020年因新冠疫情原因，对外开展业务少，公务接待费用少，2021年恢复正常。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，与2020年持平。主要原因是2021年未安排出国经费预算。

（二）公务用车购置及运行费支出7万元，其中：公车购置费0万元，公务用车运行支出7万元，完成年初预算的100%。较2020年决算数增加0.96万元，增长15.89%。增长的主要原因是：2019年新购入公务车在免费保养期内，2020年公车的保养费用支出少，2021年公车的维修保养费正常开支。

（三）公务接待费支出2.38万元。完成年初预算的47.60%，比2020年决算数增加0.69万元，增长40.83%。增长的主要原因是：公务接待活动增多。其中：国内公务接待批次29次，人次210次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 事业单位相关运行经费支出情况说明。
     学校2021年度事业单位相关运行经费支出784.17万元（与部门决算基本支出决算明细表（财决05-1表）的公用经费一致），比年初预算数（713.73万元）增加70.44万元，增长9.87%；比上年决算数（610.06万元）增加174.11万元，增长28.54%。运行经费增加的主要原因：一是2021年基本支出高中生均公共经费从400元/人增加至1000元/人；二是学校学生人数增多引起的生均公用支出增加；三是受新型冠状病毒疫情影响，学校疫情防控支出增加。学校相关运行经费主要包括：办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等费用支出。

（二）政府采购支出情况说明。

学校2021年度政府采购支出总额559.19万元，其中：政府采购货物支出479.03万元、政府采购工程支出80.16万元。授予中小企业合同金额559.16万元，占政府采购支出总额的100%。说明：2021年决算报表忽略未填，但在实际的采购中，确实都是与中小企业签订货物采购、工程采购合同。

（三）国有资产占用情况说明：截止2021年12月31日，学校共有车辆3辆，全部是一般公务用车。其中：其他用车3辆，在用1辆，其他已达到报废年限的2辆作为学校汽车应用与维修专业教学实训设备。单位价值50万元以上通用设备4套，其中：1套水电控制系统50.69万元，1组变压器79.66万元，1项电脑网络工程153.35万元，1组综合太阳能热水系统175.12万元；100万元以上专用设备1套，学生宿舍供电线路改造和智能电表安装项目110.03万元。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我校组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及一般公共预算拨款2,597.38万元，占一般公共预算拨款项目支出总额73.99%,其他资金388.39万元。共组织对编外人员经费项目、事业单位在职人员绩效工资项目、2021年现代职业教育质量提升计划(中央专项）3个项目进行了绩效自评。考评结果显示预算执行规范，资金使用合规，达到了预期的绩效管理目标。具体如下：

1.2021年编外人员经费项目资金259.94万元，其中：财政资金240万元，其他资金19.94万元。

解决2021年70位聘用人员的工资福利，保障学校教育教学工作正常开展。在资金管理上，学校遵循“统筹兼顾、专款专用、注重时效性”的原则，严格管控聘用人员，按月发放学校聘用人员工资，合理安排资金，保证学校所有教职工工资按时发放到手。截止2021年12月底，按时完成支出，保障聘用人员工资福利，学校教育教学工作有序开展。

2.2021年事业单位在职人员绩效工资项目经费2,200.90万元，其中：财政资金1,832.44万元（包括中职免学费弥补绩效675万元，高中免学杂费86.89万元），其他资金368.45万元。

解决2021年219位在职在编教职工的绩效工资福利及对应计提项。在资金管理上，学校严格按照《广西民族中等专业学校规章制度<奖励性绩效管理办法（试行）>》实施，遵循“统筹兼顾、专款专用、注重时效性”的原则，同时严格管控、规范各项津补贴、绩效工资发放。截止2021年12月底，按时完成支出，保障在职在编人员绩效工资福利，学校教育教学工作有序开展。

3.2021年现代职业教育质量提升计划505万元。

项目资金主要用于“1+X职业技能等级证书试点项目——数字媒体交互设计”技能考证基地建设20万元；“1+X职业技能等级证书试点项目——幼儿照护”技能考证基地建设80万元；新增设幼儿保育专业--实训室建设50万元；旅游与服务专业实训室建设50万元；新建实训大楼多功能报告厅音响、灯光、LED彩屏购置安装，空调购置安装，网络及广播设备购置安装，监控设备购置安装等205万元。品牌专业实训基地建设，品牌专业定位与发展、人才培养，品牌专业课程资源及平台建设等方面170万元。在项目资金管理方面，合理分配资金，制定2021年现代职业教育质量提升计划预算支出方案，做到专款专用。通过项目建设，加强了学校基础能力建设，改善中职实训条件，建成4个实训基地；同时完成“1+X证书制度”试点建设，建成了“数字多媒体交互设计”和“幼儿照护”技能等级（初级）试点，打造具有知名度的品牌专业。